查詢被繼承人「金融遺產」一處搞定

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【MyGoNews方暮晨/綜合報導】財政部中區國稅局表示,自2020年7月1日起各地區國稅局同步實施「單一窗口查詢金融遺產」便民措施,讓遺產稅之納稅義務人不受被繼承人戶籍所在地限制,可就近至任一國稅局查詢被繼承人金融遺產,免除逐一向金融機構查詢之舟車勞頓及耗時費力之苦。
 
該局進一步表示,原遺產稅納稅義務人為辦理遺產稅申報,須先至各地區國稅局查調被繼承人財產、所得等資料,但國稅局所提供資料為上一年度所得或財產,與被繼承人死亡日之資料有時間落差,繼承人對於被繼承人死亡時之存款、上市(櫃)股票、保險信託基金及銀行債務等金融遺產,仍須逐一向不同金融機構付費查詢始能得知,在忙碌地處理親人後事之餘,尚得四處奔波查詢申請,實感身心俱疲。因此,財政部與金融監督管理委員會為提升服務品質及強化各國稅局與金融機構間之合作機制,由國稅局總局、分局、稽徵所或服務處之全功能櫃檯提供查詢服務,以利納稅義務人辦理遺產稅申報。
 
該局特別提醒,申請人(包括繼承人、遺囑執行人、遺產管理人)至國稅局辦理該項業務時,應攜帶身分證明文件、被繼承人死亡證明書或除戶資料正本、與被繼承人關係證明。委託代理人申請者須加附代理人身分證明及委託書
 
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